Każdy z nas może nagle znaleźć się w niekorzystnej sytuacji finansowej. Znajdując się pod ścianą o pomoc możemy zwrócić się do najbliższej rodziny tudzież dalszych krewnych. Jeśli Twoje relacje z nimi są dobre, to zapewne możesz liczyć na życzliwość z ich strony. Ale czy z tak pozyskanych pieniędzy należy się rozliczać? Czy pożyczka w rodzinie wymaga umowy? Podpowiadamy.
Pożyczka w rodzinie – czym jest?
Pożyczka zaciągnięta od członka rodziny nie należy do rynkowych produktów, a jest tzw. pożyczką prywatną. Oznacza to, że w myśl Kodeksu cywilnego ustalenia pomiędzy stronami odbywają się w ramach dowolności zawierania umów. Może to być umowa ustna albo pisemna. Tak naprawdę wszystko zależy od tego jak się dogadacie.
Czy pożyczka w rodzinie jest korzystna?
Jeśli pieniądze pożyczy Ci członek rodziny, to z całą pewnością może to się przyczynić do rozwiązania Twoich kłopotów finansowych. Pieniądze możesz dostać od razu. Ponadto bardzo często taka forma pożyczania nie jest oprocentowana, oddajesz więc tylko to, co pożyczyłeś. Te plusy sprawiają, że niejeden z nas chętnie pomyśli o tym rozwiązaniu.
Natomiast minusem jest to, co może się wydarzyć, gdybyś nie spłacił takiej rodzinnej pożyczki. Tutaj konsekwencje ważą więcej niż karne odsetki czy ponaglenia do zapłaty. Mamy bowiem na myśli ryzyko zniszczenia wzajemnych relacji. Osoba, która pożyczyła pieniądze, a ich nie odzyskała może poczuć się pokrzywdzona.
Czy trzeba płacić podatek od pożyczki?
Co do zasady od pożyczki prywatnej należy odprowadzić podatek, jeśli jej kwota przekracza 1000 zł. Stawka podatkowa wynosi 0,5% kwoty pożyczki. Oznacza to, że od przykładowej kwoty 2000 zł podatek wyniesie 10 zł. Obowiązek podatkowy dotyka pożyczkobiorcy. Ale czy trzeba płacić podatek, gdy pożycza się pieniądze od rodziny?
Jeżeli osoby znajdują się w zerowej grupie podatkowej, to wówczas nie płacą podatku. Kwota pożyczki nie może jednak przekroczyć 36 120 zł. Jeśli przekroczy, to należy złożyć do Urzędu Skarbowego deklarację PCC-3 celem zwolnienia z podatku. Osoby należące do pierwszej grupy podatkowej zapłacą podatek, jeśli pożyczka przekroczy 36 120 zł.
Czy warto sporządzić umowę pożyczki od rodziny?
Zawsze warto sporządzić umowę pożyczki od rodziny. To nie tylko dokumentacja faktu pożyczenia pieniędzy, ale też faktyczne zabezpieczenie interesu stron. Bez formy pisemnej trudno będzie potem udowodnić, że ktoś pożyczył komuś pieniądze. Potwierdzenia przelewów mogą nie wystarczyć. Chcąc sporządzić taką umowę, pamiętaj, że powinna ona zawierać:
- odpowiedni tytuł – umowa pożyczki prywatnej,
- dane pożyczkobiorcy i pożyczkodawcy,
- określenie stopnia pokrewieństwa pomiędzy pożyczkobiorcą a pożyczkodawcą,
- kwotę pożyczki,
- ewentualne odsetki,
- okres spłaty pożyczki,
- formę spłaty pożyczki – jednorazowo lub w ratach,
- datę zawarcia umowy pożyczki,
- datę obowiązywania umowy pożyczki.
Nie należy też zapominać o ręcznych podpisach obu stron.